Ben je 54 jaar en doe je aan pensioensparen? Maak deze grove fout dan zeker niet

Het bedrag dat je jaarlijks kunt storten voor het fiscaal aangemoedigde pensioensparen is beperkt. Wanneer je 990 euro of minder per jaar stort, heb je recht op een belastingvermindering van 30 procent. Stort je een bedrag tussen 990 euro en 1.270 euro, zakt dat fiscale voordeel tot 25 procent. Wanneer je opteert voor dat laatste, moet je dat expliciet navragen aan je bank of verzekeraar. 

Lees ook: Starten met pensioensparen: dit moet je weten

Wie 54 is, is niettemin toch best bij de pinken. Indien je dit jaar niet het maximumbedrag van 1.270 euro stort, krijg je voor de komende jaren immers een individueel plafond toegewezen. Je zal dan nog slechts voor het bedrag van dit jaar of het gemiddelde van de effectieve stortingen tussen 50 en 54 jaar mogen intekenen.

Daarbij wordt niet naar de absolute bedragen gekeken, maar naar het percentage van het maximumbedrag dat in dat jaar mag worden gestort. Stort je bijvoorbeeld nu 1.100 euro, dan zal je de komende jaren maar 1.100/1.270 of 87 procent van het plafondbedrag mogen storten.

Stort je de volgende jaren toch meer dan het individuele plafond? Dan wordt dit gezien als een nieuw contract vanaf de datum van de storting die het plafond overschrijdt.

En dat is vaak niet interessant. Om te beginnen, moet elk nieuw contract voor pensioensparen dat vanaf 55 jaar wordt afgesloten minstens tien jaar lopen. Bij een pensioenspaarfonds bij de bank zit je dan automatisch vast tot je 65ste, of zelfs nog langer als je de verhoogde storting na je 55 jaar doet. Doe je bijvoorbeeld een verhoogde storting in het jaar waarin je 57 wordt, dan moet je het spaargeld laten staan tot je 67 bent. Vraag je het toch vroeger op, dan kunnen je opvragingen tegen 33 procent worden belast.

Maar nog belangrijker is dat je op de stortingen in dit ‘nieuwe’ contract wordt belast na die periode van tien jaar, dus ook op 65 jaar of later. In het klassieke geval wordt de zogenaamde anticipatieve heffing van 8 procent al op 60 jaar afgehouden. Dit belet niet dat je nadien mag blijven storten. Meer zelfs. De stortingen die je nadien nog doet, geven nog steeds recht op een belastingvermindering, maar worden niet meer in aanmerking genomen voor de berekening van de heffing. De stortingen tussen 60 en 64 jaar zijn dus wellicht de meest lucratieve stortingen en die loop je mis bij een verhoogde storting.

Voor mensen met een pensioenspaarverzekering geldt dezelfde redenering, maar hier moet je ermee rekening houden dat je het kapitaal krijgt uitgekeerd op de contractuele datum, momenteel de pensioenleeftijd van 65 jaar. Dat heeft voor gevolg dat het ‘nieuwe contract’ geen 10 jaar meer kan lopen en de verhoogde stortingen dus geen recht meer geven op belastingvermindering.

Samengevat: 
Stort je als 54-jarige dit jaar het maximum, dan behoud je de vrijheid om de komende jaren te storten wat je wil. 

Liever op een andere manier een extraatje opzijzetten? Naast pensioensparen kan je ook aan fiscaal aangemoedigd langetermijnsparen doen. Bekijk hier de mogelijkheden. 

Lees ook op Spaargids.be:

Waarom je beter geen 100.000 euro op je spaarboekje laat staan

1.200 euro extra pensioen per maand: hoe begint u eraan?

Geld opzijzetten voor je kinderen? Deze 4 manieren brengen meer op dan het klassieke spaarboekje

Bron: Spaargids.be