"Onduidelijk kader bemoeilijkt strijd kasgeldfraude"

Dat de strijd tegen de kasgeldfraude niet zo succesvol is als die tegen de btw-carroussels, heeft te maken met het ontbreken van een duidelijk politiek-administratief kader. Dat heeft fiscaal expert Alain Moreau, de gewezen secretaris van het Vast Comité voor de strijd tegen belastingontduiking, gezegd in de onderzoekscommissie Fiscale Fraude.

Vraag
Het was commissielid Dirk Van der Maelen (SP.A) die aan Moreau vroeg waarom de strijd tegen de btw-carroussels zoveel efficiënter was verlopen dan die tegen de kasgeldvennootschappen.

Antwoord
"Bij de btw-carroussels was er een duidelijke politieke en administratieve wil, want er kwamen maatregelen bij de fiscus om de fraude aan te pakken. Er werd een grondige analyse van het fenomeen gedaan en er kwam een systeem van datamining om mogelijke btw-carroussels te detecteren.

Bovendien hebben de operationele diensten goed gefunctioneerd en kreeg de politie meer mensen om het fenomeen te bestrijden. Zo daalden de verliezen van inkomsten van 1,2 miljard euro in 2001 tot 120 miljoen euro nu."

Goede resultaten
Die datamining - de automatische analyse van financiële data op basis van een reeks indicatoren - leverde bij de btw-carroussels goede resultaten op.

"Ook voor de kasgeldvennootschappen is er zo'n instrument", aldus Moreau. "Maar we wachten nog op het uniek dossier van de belastingplichtige en de uitvoering van het protocol grote fiscale fraude om het te kunnen gebruiken."

Goed gewerkt, maar...
Toch is er ook bij de strijd tegen kasgeldvennootschappen goed gewerkt, benadrukt Moreau. "Er zijn meer dan 400 dossiers, maar het ontbrak of ontbreekt aan een precies administratief kader om goed en efficiënt te werken. Bovendien zijn er een aantal procedures hangende bij het arbitragehof die een heleboel dossiers van de fiscus nog onderuit kunnen halen."

Wetgeving
Volgens de fiscaal expert is er extra wetgevend werk nodig. "Als je kijkt naar Nederland en de Scandinavische landen zie je dat zij met snelle wettelijke ingrepen het fenomeen wel aan banden hebben kunnen leggen. Want volgens mij zijn de kasgeldvennootschappen in ons land niet gestopt, maar enkel tijdelijk geblokkeerd omwille van een aantal onderzoeken en rechtszaken. Er zijn nog heel veel potentiële bedrijven die van het systeem gebruik kunnen maken."

Bankgeheim
Moreau brak tenslotte nog een lans voor de mogelijkheid om het bankgeheim sneller op te heffen: "Je moet banken kunnen ondervragen in het kader van onderzoeken naar fiscale fraude, zonder de bank zelf te controleren. Ik pleit er ook voor dat de fiscus in bepaalde gevallen zelf huiszoekingen zou mogen doen." (belga/edp)